臺州市椒江區審計局

審計結果公告

TAIZHOUSHI JIAOJIANGQU SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

臺椒審公告〔2022〕9號

（總第215號）

臺州市椒江區審計局辦公室

椒江區白云街道辦事處

2020年度財政決算審計結果

二Ｏ二二年五月十七日

根據《中華人民共和國審計法》的有關規定，區審計局于2021年8月23日至9月18日，對椒江區白云街道辦事處2020年度財政決算情況進行審計，現將審計結果公告如下：

一、基本情況

2020年，白云街道辦事處（下稱白云街道）一般公共預算收入20016萬元，完成調整預算的95.31%，比上年減少13.82%，一般公共預算支出6677萬元，完成調整預算的113.2%，比上年增加11.92%；轉移性收入7441萬元，完成調整預算124.67%，比上年增加41.63%，轉移性支出20780萬元，完成調整預算97%，比上年減少10.14%。

審計結果表明：白云街道提供的會計資料基本真實地反映了2020年度財政收支情況，財政收支基本符合財政法規規定，預算管理制度執行得到好轉，公用經費支出得到有效控制，但也發現一些問題。

二、審計發現的主要問題

（一）預決算管理不規范。一是決算報表金額不準確；二是政府采購超預算103.97萬元；三是政府購買服務預算未編制。

（二）收入管理不夠規范。一是無依據收取單位垃圾處理費18.88萬元；二是垃圾處理費、房租等286.25萬元未實行“收支”兩條線管理。

（三）支出管理不夠到位。一是超范圍撥付經費33萬元；二是列支非本單位人員費用104.62萬元；三是專項資金列支其他經費286.87萬元；四是多付0.12萬元廣告費；五是公務用車管理不規范，車輛超編且列支費用6.78萬元，違規報銷公務用車違章罰款0.17萬元；六是未經審批租用辦公用房。

（四）政府采購制度執行不到位。一是清潔家園第五標段存在掛靠行為；二是食堂外包項目及“多城同創”368.06萬元未辦理采購手續。

（五）資產管理不夠規范。一是未經批準對外出租房產，房屋出租公開招標流于形式。二是房產管理不夠到位，1處房產未及時辦理核銷手續，23處房產未入賬，26處房產未辦理產權證。三是固定資產管理不完善，存在賬實不符、賬賬不符。

（六）“污水零直排”工程管理不到位。一是工程存在提前施工現象，未及時辦理竣工財務決算。二是隱蔽工程驗收管理不到位，現場未嚴格按設計施工。三是變更后項目的綜合單價未按合同約定下浮，簽證單內容不完整。四是未按施工合同約定保障農民工工資。

三、審計建議及整改情況

針對本次審計發現的主要問題，區審計局已依法出具審計報告。同時建議：規范預算、資產以及投資管理，及時辦理房產登記，提高“污水零直排”資金使用績效，優化營商環境，為轄區企業提供更優的營商環境等。

對審計發現的問題，白云街道積極采納審計建議，調整了2020年度總預算賬套決算報表，退還超編車輛，收回違規報銷的公務用車違章處理費0.17萬元，沒收王某華通過掛靠承包的清潔家園第五標段履約保證金5萬元，建立《白云街道指揮部工作人員考勤及請銷假制度》，加強內部控制管理。